در این قسمت به اصطلاحاتی اشاره می گردد که در خزانه داری کاربرد زیادی دارند.

واگذار به غیر:

در صورتی که اسناد دریافتنی به شخصی دیگر واگذار شود (خرج کردن چک)

برای تاریخ امروز میلادی می توانید از تقویم آنلاین استفاده کنید.

واگذار به بانک:

در صورتی که برگ چکی به بانک تحویل داده شود تا پس از وصول مبلغ سند را به حسابی واریز نماید (کلر)

واخواست:

اگر سندی را که به بانک یا غیر واگذار شده است را پس بگیرند اصطلاحا واخواست گفته می شود.

استرداد:

اگر سند را به صادر کننده یا پرداخت کننده آن عودت دهند، به آن استرداد می گویند.

برگشت:

سندی که بنا به هر دلیل در تاریخ سررسید قابل وصول نمی باشد. دلیل عدم وصول ممکن است کسر موجودی، کسر امضا و یا مخدوش بودن سند باشد.

اسناد خزانه:

به اصلی ترین ابزار بازار پول جهت اعمال سیاست پولی اسناد خزانه گفته می شود که در واقع اوراق بهاداری با ماهیت بدهی هستند و با هدف تامین کسری بودجه دولت به فروش می رسند.

به این نکته دقت داشته باشید که اسناد خزانه کوپن بهره ندارند، اما در زمان فروش، با مبلغی پایین تر از مبلغ اسمی به خریدار فروخته می شوند.

نکته: این اسناد گواه تعهد دولت به باز پرداخت مبلغ اسمی آنها در آینده می باشد.

اسناد خزانه معمولا کوتاه مدت هستند و سررسید آنها سه ماهه، شش ماهه و یک ساله است. همچنین این اسناد معاف از مالیات دولت های مرکزی و ایالتی هستند.

اسناد خزانه اسلامی:

اسناد خزانه اسلامی به اوراق بهادار با نامی گفته می شود که دولت برای تامین بدهی های خود برای طرح های تملک دارایی های سرمایه ای با قیمت اسمی و سررسید معین به طلبکاران غیر دولتی واگذار می کند.

نکته: دارنده این اوراق می تواند در صورت نیاز مالی، این اوراق را در بازار ابزار های نوین مالی فرابورس ایران بفروشد.

منبع:

https://blog.yar.cloud/%d8%ae%d8%b2%d8%a7%d9%86%d9%87-%d8%af%d8%a7%d8%b1%db%8c-%d8%af%d8%b1-%d8%ad%d8%b3%d8%a7%d8%a8%d8%af%d8%a7%d8%b1%db%8c/